El Tesoro aprieta la valla sobre las criptomonedas



El periódico digital de Alicantur Noticias

Una mujer usa un cajero automático de bitcoin en Barcelona en febrero de 2021.
Una mujer usa un cajero automático de bitcoin en Barcelona en febrero de 2021.Cesc Maymo / Getty Images

Javier Pastor no le teme a esos días negros en los que un simple mensaje de Twitter escrito por el magnate Elon Musk puede hundir el precio del bitcoin. Tampoco parece molestarle que la criptomoneda más popular del mundo, ahora alrededor de $ 33,800, haya perdido casi la mitad de su valor desde que rompió la barrera de los $ 60,000 hace tres meses. Tampoco los avisos de inestabilidad emitidos periódicamente por organismos como la Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV) o el Banco de España. En este grado en Economía Empresarial y Marketing que entró en contacto con las criptomonedas en 2017, lo que le provoca una desconfianza hacia el capital es el sistema financiero que lleva siglos involucrado en canalizar el ahorro de los ciudadanos. “Para mí lo realmente arriesgado es tener dinero en el banco. Parece una forma de perderlo ”, asegura este amante del nuevo credo monetario desde la terraza de un café del centro de Madrid.

Más información

Pastor, de 36 años, quien afirma invertir el 90% de sus ahorros en bitcoin y el 10% restante en otras criptomonedas, es un caso muy especial. Pero cada vez menos. Estos activos no se han convertido en monedas de pago normales o en una enorme herramienta de almacenamiento de valor. Y los planes de varios bancos centrales de lanzar sus propias monedas digitales amenazan su reinado. Pero es innegable que, a pesar de las críticas de los reguladores, lo que años atrás parecía una excentricidad por parte de una minoría de técnicos se ha extendido hasta convertirse en algo habitual en muchas carteras de inversión. Y todo indica que esta tendencia no se va.

De la mano del creciente interés de inversores de muy diversa índole -desde jóvenes que gastan unos cientos de euros para experimentar el vértigo de los vaivenes de bitcoin hasta las grandes fortunas en busca de fuertes retornos- las autoridades se están enfocando cada vez más y más atención a este mundo. La consultora PwC admite un aumento «exponencial» en los últimos meses de clientes con preguntas sobre las implicaciones fiscales de las criptomonedas.

La aprobación de la ley de prevención y medidas antifraude, que obliga a las plataformas de negociación de estas monedas digitales a trabajar juntas para prevenir el fraude, ha desencadenado el número de investigaciones. María Sanchiz, socia responsable de PwC Family Business, asegura en videoconferencia: “Asesoramos a clientes con una importante plusvalía superior a los 100.000 euros. Son personas que han invertido hace mucho tiempo y han obtenido ganancias muy importantes o grandes activos que están comenzando a invertir en criptomonedas como activo alternativo para diversificar su cartera ”.

Tarea de investigación

Sanchiz explica a sus clientes que deben emprender una tarea cuasi investigativa para reconstruir las operaciones que reportaron esas ganancias y luego despejar las sospechas de que estos fondos provienen de actividades ilícitas. “Mucha gente cree que solo tienes que declarar lo que has logrado con las criptomonedas cuando las cambias por euros u otra moneda fiduciaria. Pero cualquier cambio entre estos activos, por ejemplo de bitcoin a ethereum, ya representa un aumento de activos que necesitan ser declarados ”, especifica este experto. Si las ganancias obtenidas son de los últimos cuatro años, el tratamiento fiscal será similar al del cambio de moneda, por ejemplo, de dólares a yenes. Y allí se aplicaría una tasa de entre el 19% y el 26%.

Si se puede demostrar que las plusvalías son más antiguas, Hacienda podrá considerarlas prescritas. Pero ahí el inversor podría encontrarse con un problema: que las autoridades tributarias no respeten la evidencia aportada y lo consideren un aumento injustificado de activos, lo que se traduciría en un impuesto con tasas marginales superiores al 45%. “Aconsejamos a nuestros clientes que aporten todas las pruebas posibles para demostrar que los fondos no proceden de actividades ilícitas y para justificar las plusvalías. En la gran mayoría de los casos, las ganancias se invertirán en propiedades como inmuebles, que necesariamente tendrán que registrarse. Y ahí el estado siempre tendrá la información que necesita para preguntarte de dónde vienen estos fondos ”, concluye el socio PwC.

Más allá de la regularización de utilidades con Hacienda, Pablo Fernández Burgueño, abogado de PwC Fiscal y Legal, advierte hacia dónde podría ir el próximo foco de preocupación para este tipo de inversores: qué pasaría si fallecieran sin aclarar dónde se encuentran las claves para acceder a su fondos. “Conozco gente con enormes cantidades de dinero en criptomonedas. Y su mayor preocupación es cómo asegurarse de que estos activos criptográficos pasen a sus herederos. Algunos han grabado claves privadas en placas de metal y las han depositado en las casas de sus padres. Otros revelaron la mitad de su clave privada al notario y la otra mitad se quedó con un familiar. Estamos hablando de personas con cientos de miles o millones de euros que quieren asegurarse de que sus fondos sigan siendo accesibles ”, concluye.

Advertencia

El Banco de España y la CNMV emitieron nota conjunta en febrero advirtiendo del alto riesgo inherente a este tipo de inversiones por su volatilidad, complejidad y falta de transparencia. A pesar de reconocer que las criptomonedas pueden impulsar y modernizar el sistema financiero, las dos organizaciones han advertido sobre la falta de un marco regulatorio europeo. Y recordaron que no se consideran un medio de pago, ni cuentan con el respaldo de un banco central, y que no están amparados por mecanismos de protección al cliente como el Fondo de Garantía de Depósitos o el Fondo de Garantía del Inversor.

La ley antifraude, publicada en el BOE el 10 de julio, introduce la obligación de facilitar información sobre los saldos de los tenedores de moneda virtual, así como sobre las transacciones con estas monedas. «Hasta ahora», explican fuentes de la Agencia Tributaria, «las acciones sobre criptomonedas se basaban en requisitos específicos para las entidades, lo que implicaba un hilo previo a tirar. Ahora tendremos un suministro de información permanente y homogéneo». La CNMV confía en que esta ley reduce el riesgo de blanqueo de capitales y subraya la importancia de la regulación «unificadora y coordinadora» del régimen europeo. «Pero no está vinculada a la regulación de inversiones en criptoactivos, ahora en discusión en la UE», puntualizan las fuentes consultadas.

Javier Pastor insiste en que la llegada de este mundo cambiará las relaciones con el dinero tal y como lo conocemos. Ante quienes critican la opacidad y alto riesgo de las criptomonedas, destaca sobre todo la transparencia de un universo como el de bitcoin, que no depende de ningún organismo centralizado. Y recuerda también que en los últimos años se ha revalorizado en un 200% anual, porcentaje que no se puede batir con ningún otro tipo de inversión. “Pero eso no es lo que más me interesó. El dinero es un instrumento de poder. Y la tecnología detrás de las criptomonedas asegura que nadie controlará tus inversiones, que no dependerás de un banco central al que nadie sabe a qué intereses obedece «, concluye, admitiendo con una sonrisa que su discurso puede sonar un poco conspirativo.